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Dieser Artikel wurde für Ihre Bequemlichkeit automatisch aus dem Englischen übersetzt. Wenn Sie den Originalartikel auf Englisch lesen möchten, folgen Sie bitte diesem link.

Kanada bekommt weniger als erwartet von Datenlecks in Panama und Bermuda

15 March 2019
Die 3.348 gebietsfremden Unternehmen und 2.700 potenziellen wirtschaftlichen Eigentümer, die in der sogenannten "Panama Papers" -Affäre durchgesickert sind und ursprünglich als mit Kanada verbunden angesehen wurden, wurden auf nur 150 Steuerprüfungen und eine Handvoll Steuerprüfungen, Kanadas Offshore, reduziert Compliance Advisory Committee (OCAC) hat enthüllt.

Die Informationen erscheinen in einem Bericht des OCAC an die kanadische Finanzministerin Diane Lebouthillier, in dem die Verwendung der Informationen aus den sogenannten "Panama" - und "Paradise Papers" durch die Canada Revenue Agency (CRA) analysiert wird. In beiden Fällen wurden elektronische Dokumenten-Caches von Anwaltskanzleien (Mossack Fonseca in Panama und Appleby in Bermuda) vom selbsternannten International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) bezogen.

Als die Lecks im Mai 2016 bzw. November 2017 veröffentlicht wurden, spekulierten Steuerlobbyisten, dass sie den Strafverfolgungsbehörden fruchtbares Territorium bieten würden. Wie OCAC jedoch ausführt, hat der ICIJ die Dokumente nicht selbst veröffentlicht, sondern nur Auszüge bearbeitet, um sich offenbar vor rechtlichen Schritten zu schützen. Dies machte es für die Steuerbehörden viel schwieriger, solide Hinweise zu erhalten.

Bei der ersten Überprüfung der durchgesickerten Daten durch die Ratingagentur wurden etwa 16.000 Artikel mit einer potenziellen Verbindung nach Kanada ermittelt, die jedoch keine kanadischen Steueridentifikationsnummern oder in einigen Fällen sogar kanadische Adressen enthielten. Informationen, die mit einem bestimmten Namen verbunden waren, mussten dann mit Informationen aus anderen Quellen aggregiert werden, einschließlich eingereichten Rückgaben und Informationsformularen, früheren freiwilligen Offenlegungen, Informationen in Bezug auf grenzüberschreitende Geldtransfers, Informationen, die von anderen Steuerbehörden und von Revenu Québec erhalten wurden. Die Ratingagentur erhielt auch Informationen von einem großen kanadischen Finanzinstitut, das Mossack Fonseca zur Gründung von rund 450 Offshore-Unternehmen für kanadische und nicht kanadische Kunden eingesetzt hatte.

Aus dieser Überprüfung ging hervor, dass 3.348 gebietsfremde Unternehmen (Unternehmen, Trusts und ähnliche Unternehmen) als potenziell mit Kanada verbunden identifiziert wurden, an denen etwa 2.700 potenzielle wirtschaftliche Eigentümer beteiligt waren, von denen etwa 80 Prozent Einzelpersonen und der Rest Unternehmen und Trusts waren. Von den potenziellen wirtschaftlichen Eigentümern, die in der ersten Überprüfung ermittelt wurden, waren etwa 72 Prozent entweder nicht in Kanada ansässig oder auf andere Weise nicht der kanadischen Steuer unterworfen oder anhand der verfügbaren Informationen letztendlich nicht identifizierbar. Wenn festgestellt wurde, dass die Eigentümer nicht ansässig sind, wurden Informationen an die zuständige ausländische Steuerbehörde weitergeleitet, was zur Bereitstellung von Informationen für 19 Länder führte.

Einige der verbleibenden wirtschaftlichen Eigentümer waren entweder zuvor geprüft worden, gestorben oder hatten ein anderweitig geringes Risiko oder hatten bereits freiwillige Angaben gemacht. Von den verbleibenden 670 Fällen wurden oder werden etwa 150 kanadische Steuerzahler geprüft, und es wurden einige Neubewertungen vorgenommen. Drei kanadische Promotoren aggressiver oder ausweichender Offshore-Strukturen im Zusammenhang mit der Firma Mossack Fonseca wurden identifiziert.

Die parallele "Paradise Papers" -Untersuchung der CRA ergab, dass 2.400 Personen oder Organisationen, die offenbar mit Kanada verbunden sind, in den Dokumenten genannt werden, die der bermudaischen Anwaltskanzlei Appleby Global gestohlen wurden. Etwa 1.500 davon wurden mit Namen in CRA-Aufzeichnungen abgeglichen (1.150 Personen und 315 Unternehmen). Infolgedessen hat die Ratingagentur 30 Ziele geprüft, hauptsächlich multinationale Unternehmen, und es wurden noch keine Neubewertungen vorgenommen.

Der OCAC-Bericht enthält sieben Empfehlungen und Kommentare zur Behandlung der Lecks durch die Ratingagentur. Diane Lebouthillier sagte, die Ratingagentur habe aufgrund der Arbeit des Ausschusses bereits wichtige Programm- und Richtlinienänderungen vorgenommen. Sie stellte fest, dass es über 55 laufende Untersuchungen mit einer internationalen Komponente gibt, von denen fünf mit den sogenannten "Panama Papers" verbunden sind.

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